一、 明確崗位管理職責

（一） 管理目標

（二） 管理職能

1、 核算管理

（1） 真實性管理

（2） 合規性管理

（3） 準確性管理

（4） 完整性管理

2、 流程管理

（1） 優化處理流程

（2） 業務集約處理

（3） 完善流程體系

3、 風險管理

（1） 業務系統

（2） 客戶賬戶

（3） 資金核算

（4） 操作行為

4、 服務支持

（1） 制度創新

（2） 系統研發

（三） 管理范圍

1、 核算制度

2、 核算賬戶

3、 核算要素

4、 資金清算

5、 銀企對賬

6、 業務檔案

7、 業務人員

二、 提升風險防范能力

（一） 風險概述

1、 風險基本特點

2、 風險表現形式

3、 風險管理流程

4、 風險防控體系

（二） 重要控制環節

1、 內部欺詐

（1） 現金業務

（2） 核算印章

（3） 重要憑證

（4） 自助設備

（5） 電子銀行

（6） 特殊交易

（7） 銀企對賬

2、 外部欺詐

（1） 結算賬戶

（2） 預留印鑒

（3） 身份識別

（4） 票據憑證

3、 協助執行

（1） 協助查詢

（2） 協助凍結

（3） 協助扣劃

4、 聲譽風險

（1） 產品銷售

（2） 操作技能

（3） 服務收費

5、 安全保衛

（1） 網點布防

（2） 聯動安全門

（3） 網點設施

三、 風險長效控制機制

（一） 識別員工異常行為

（二） 健全檢查監督體系

1、 創新檢查方法

2、 構建監督模型

3、 提高輔導水平

（三）發揮風險評估報告價值

1、分析評估的邏輯進程

2、開展全面風險分析的步驟

3、優秀分析報告應具備的品質

4、分析評估需克服的幾個誤區

5、業務風險分析需經歷的階段