春秋去、戰(zhàn)國至
——銀行風(fēng)險(xiǎn)管理之不良資產(chǎn)處置與風(fēng)險(xiǎn)防范

課程背景：
近年來，中國整體經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致銀行業(yè)“躺著賺錢”已成歷史，不良資產(chǎn)的快速增長使
得銀行經(jīng)營更加艱難，猶如從百家爭鳴、百花齊放的春秋時(shí)期來到紛爭頻頻、動蕩不安
的戰(zhàn)國時(shí)期。到今年上半年，全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額已超過2萬億元，不良率
突破2%，達(dá)到2.15%。與此同時(shí)，利差不斷收窄、互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊也加劇銀行的經(jīng)營困
難，中國銀行業(yè)面臨自2000年國有銀行核銷處置不良資產(chǎn)、改制上市以來最嚴(yán)峻的經(jīng)營
壓力，并且這種壓力短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)。應(yīng)對不良率的挑戰(zhàn)，做好不良資產(chǎn)處置成為銀行
風(fēng)險(xiǎn)管理的重要課題。

課程收益：
? 熟悉信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容；
? 掌握銀行債務(wù)逃廢分析與防控；
? 掌握不良資產(chǎn)處置原則、方式、流程；
? 分析了解不良資產(chǎn)最新政策與處置實(shí)務(wù)。

課程時(shí)間 ：2天， 6小時(shí)/天
授課對象：
銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部、資產(chǎn)負(fù)債管理部、法律事務(wù)部、清收支行及各級分管風(fēng)控的行領(lǐng)導(dǎo)。


課程大綱
引言：AMC的黃金時(shí)代又來了？
第一講：認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)及不良資產(chǎn)
一、什么是風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)的定義與要素
1. 風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)容忍度
2. 信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最核心的風(fēng)險(xiǎn)
花旗銀行的企業(yè)文化
全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系簡介
銀行的8大風(fēng)險(xiǎn)及全風(fēng)險(xiǎn)管理
二、不良資產(chǎn)的基本知識
內(nèi)容與分類
（1）《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)[2005]72號）、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)
發(fā)[2007]54號）關(guān)于不良資產(chǎn)的解讀
（2）銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)要求
不良資產(chǎn)處置的基本概念
1. 處置主體與參與主體
2. 處置方式與形式
3. 國外不良資產(chǎn)處置借鑒
美國、德國、日本

第二講：相關(guān)形勢與政策分析
一、2015年中央經(jīng)濟(jì)工作會議重點(diǎn)內(nèi)容解讀
經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的5大任務(wù)
與銀行不良資產(chǎn)處置最密切的“去杠桿”解讀
1. 什么是杠桿
2. 錢去哪兒了
3、企業(yè)經(jīng)營的困境分析
二、不良資產(chǎn)處置相關(guān)政策法規(guī)
法律法規(guī)的層級性
近期新政的解讀
（1）《關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》（國發(fā)〔2016〕54號）及其附件《關(guān)于市場
化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的指導(dǎo)意見》
（2）《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》
（3）《關(guān)于適當(dāng)調(diào)整地方資產(chǎn)管理公司有關(guān)政策的函》(【2016】1738號)。
分組討論：本行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題

第三講：逃廢銀行債務(wù)分析與防控
一、逃廢銀行債務(wù)類型與成因
債務(wù)人類型
六大逃廢方式
惡意逃廢、制度漏洞、裁判不當(dāng)、防護(hù)不力、政府干預(yù)、規(guī)避法律
案例：華鼎擔(dān)保
首封處置權(quán)與優(yōu)受償權(quán)
逃廢手段
（1）18種逃廢手段
（2）成因分析
二、逃廢銀行債務(wù)的三個階段防控措施
貸前
1. 盡職調(diào)查
2. 望聞問切四步法
貸中
1. 方案設(shè)計(jì)
2. 信貸審查
案例：抵押權(quán)、代位權(quán)、撤銷權(quán)及案例
貸后
1. 檢查與預(yù)警
2. 風(fēng)險(xiǎn)管理與強(qiáng)封資產(chǎn)
（3）工具與模型：兩維評級與三種損失
4個參數(shù)：PD、EAD、LGD、M
案例分析：問題客戶的風(fēng)險(xiǎn)演變過程
（4）銀行企業(yè)同陷困境，傳統(tǒng)處置效果有限

第四講：不良資產(chǎn)管理與處置
1. 六大管理處置原則
1. 冰棍效應(yīng)與價(jià)值提升
2. 規(guī)范操作與有效制衡
3. 市場化與三公原則
4. 一戶一策與一戶多策
5. 依法合規(guī)是底線
6. 職業(yè)操守
2. 如何進(jìn)行不良資產(chǎn)管理與處置
1、從10個方面做好管理維護(hù)
2、不良資產(chǎn)處置
（1）轉(zhuǎn)讓清收
（2）債務(wù)重組
（3）追加投資
重點(diǎn)解讀：招標(biāo)與拍賣、不良資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股
案例：抵押物抵債與第三人確權(quán)判決
2004年工行與中信證券的8億元特殊目的信托
清收不良資產(chǎn)的償債順序問題
鄧建國案
關(guān)于不良貸款的平移問題
個人不良資產(chǎn)處置
1. 個人不良貸款
2. 信用卡
不良資產(chǎn)的處置流程：十步流程圖
重點(diǎn)講解：估值與定價(jià)
6、不良資產(chǎn)處置的風(fēng)險(xiǎn)防范
結(jié)合十步流程分析每個環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)
案例：溫州民資試水處置銀行不良資產(chǎn)
7、信息化的重要性
（1）有針對性的數(shù)據(jù)庫助力盡職調(diào)查和資產(chǎn)定價(jià)
（2）實(shí)用的軟件系統(tǒng)

第五講：法律實(shí)務(wù)及案例
1. 幾類特殊主體提供擔(dān)保的無效情形
2. 公司對外提供擔(dān)保的問題
3. 因擔(dān)保物違反法律規(guī)定導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效
4. 《物權(quán)法》對機(jī)器設(shè)備抵押合同效力的影響
5. 影響抵押權(quán)人受償?shù)囊蛩?/span>


第六講：不良資產(chǎn)收購基金機(jī)制分析
1. 框架搭建
1、私募基金框架設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)
2、圖解合作模式
3、有限合伙制
二、利益分配原則
三、退出機(jī)制
1、轉(zhuǎn)讓份額退出
2、溢價(jià)回購
3、解散清算
4、IPO后退出
分組討論：如何識別不良資產(chǎn)的潛在買家？

課程總結(jié)